📝 SBIR 計畫書怎麼寫？
2026 審查六指標＋量化查核點完整拆解
SBIR 隨到隨審、Phase 2 最高 1,200 萬，是中小企業研發補助的主力方案。但計畫書被打回的原因高度集中：查核點寫成質化描述、沒有先期驗證成果、核心研發全外包、自籌款超過資本額。這一頁把審查指標逐條拆開，附上「會被退 vs 會通過」的具體寫法對照。
✅ 資料查證：2026-09-15・來源：sbir.org.tw 官方＋115 年度申請須知先搞清楚Phase 1 簡報 vs Phase 2 計畫書
Phase 1・先期研究
最高 150 萬・6 個月。只要「簡報」——證明構想的創新性與市場價值。門檻低，適合還沒做出雛形的團隊。
- 審查重點：創新性、市場潛力、研發團隊能力
- 用途：可行性驗證、做出功能雛型（POC）
- 115 年起新增專利申請費科目（國內 3 萬／國外 10 萬）
Phase 2・研究開發
每年最高 600 萬・全程 1,200 萬（Phase 2+ 加值應用另 600 萬）。要完整「計畫書」＋先期驗證成果。
- 須檢附 Phase 1 成果或自費 POC——證明技術可行
- 聯盟申請（3 家以上）：全程「家數×1,000 萬」上限 3,000 萬
- 審查加審：先期驗證成果、量產/商品化路徑
🚨 退件原因第一名：沒有先期驗證成果硬闖 Phase 2。沒做過 POC 就先走 Phase 1（150 萬、簡報即可），別跳級。
【手繪示意】SBIR 三階段路線：Phase 1 做出 POC → Phase 2 完整研發 → Phase 2+ 加值應用。跳級申請是退件主因。
逐條拆審查六項評分指標
Phase 1 六項、Phase 2 加審先期驗證成果。「可查核量化指標」為全階段必審，也是最容易被打回的項目。
| 指標 | 審查在看什麼 | 計畫書要寫到什麼程度 |
|---|---|---|
| 創新性 | 與同規模產業既有構想的差異性；不是「改良」而是「創新」 | 具體指出與現有技術/產品的差別點，最好附檢索對比 |
| 研發人員能力 | 團隊背景與計畫的匹配度；核心研發要自己做 | 列出研發人力、分工、過往實績；核心研發全外包＝直接退 |
| 技術可行性 | 技術路線是否走得通、風險在哪 | 里程碑拆解＋每階段的驗證方法；Phase 2 必附 POC 成果 |
| 市場潛力 | 做出來賣不賣得掉、目標客群是誰 | 市場規模估算、目標客戶、競品分析、定價策略 |
| 可查核量化指標 | 最常見退件點：指標能不能被第三方驗證 | 見下方「會被退 vs 會通過」對照表 |
| 經費合理性 | 預算與計畫規模是否匹配 | 科目對照要點編列；補助≤50%、自籌≤實收資本額 |
關鍵量化查核點：會被退 vs 會通過
| ✗ 會被退（質化描述） | ✓ 會通過（可查核量化） |
|---|---|
| 提升系統效能 | API 回應延遲自 800ms 降至 200ms 以下，以 JMeter 壓測報告驗收 |
| 優化製程良率 | 良率自 85% 提升至 92% 以上，以產線月報（連續 3 個月）驗收 |
| 改善電池續航 | 連續使用時數自 6 小時提升至 9 小時，以第三方實驗室測試報告驗收 |
| 開發智慧演算法 | 模型在自建測試集（N=2,000）準確率達 95% 以上，附混淆矩陣與測試方法說明 |
| 完成產品原型 | 完成可運行之功能雛型，實測通過 12 項功能檢核表（逐項列出） |
💡 每個指標回答三個問題就不會被退：①數字是多少（從 X 到 Y）②誰來測（自己／第三方／產線紀錄）③怎麼測（測試方法、樣本數、期間）。寫不出這三點的指標，就是質化描述。
經費財務兩條鐵律＋科目規定
兩條硬規定
- 補助款 ≤ 總經費 50%——自籌至少一半
- 自籌款 ≤ 實收資本額——資本額 50 萬想拿 150 萬補助？先增資，或提出財務規劃證明
另：撥付預留 15% 尾款（未提供履約保證金且期程逾 9 個月者）；每期動支率達 75% 才可請領次期款。
科目重點
- 人事費：研發人員薪資（須為計畫專任或明確投入比例）
- 器材耗材：研發直接相關者
- 委託研究：僅限非核心部分——核心研發全外包＝退件
- 專利申請費：115 年新增科目，國內每案 3 萬／國外 10 萬（單據日期須在執行期間內）
流程隨到隨審・五個關卡
① 線上申請（sbir.org.tw）→ ② 要件檢查：缺件限 5 個工作天內補齊，逾期退件 → ③ 審查會議：每企業至多 3 人與會、以研發人員為主，顧問不得代打簡報 → ④ 決審＋署核定 → ⑤ 簽約動支。
- 審查會議結束後不受理任何補充資料——送件前就要完備
- 無法出席審查會：提前 3 個工作天送撤案函；未撤案又缺席＝半年內不得再提案
- 同一主題曾不獲推薦者再申請，須說明與前次的差異
- 結案後 3 年內須配合成效追蹤
💡 免費諮詢先用：SBIR 專案辦公室 0800-888-968（中衛發展中心）可電話諮詢提案方向。官方嚴正聲明從未委託任何代辦公司，也沒有「保證通過」這回事——收費代辦請自行評估。
地方型中央型 vs 地方型 SBIR
| 中央型 | 地方型 | |
|---|---|---|
| 補助金額 | P1 150萬／P2 全程1,200萬 | 單家約100萬、聯合約200萬（高雄市115年最高200萬） |
| 受理方式 | 隨到隨審・無截止（預算用完為止） | 每年僅一梯次（115年度：台東3/31最早～屏東7/17最晚；彰化4月、新竹縣7/1、新竹市7/16） |
| 設籍要求 | 無 | 須設籍該縣市 |
| 補件 | 5個工作天 | 各縣市規定不同——新竹縣計畫文件不得補件 |
| 適合誰 | 研發規模大、要分階段走 | 在地的 200 萬級研發案、錯過就要等明年 |
115 年度全台 20 縣市開辦地方型 SBIR（雙北未自辦）。完整縣市清單與截止日見 企業研發與大額補助 與 地方政府補助。
FAQSBIR 計畫書常見問題
Phase 1 和 Phase 2 的計畫書有什麼差別？
Phase 1（150 萬）只要簡報，證明構想創新性與市場價值；Phase 2（每年 600 萬、全程 1,200 萬）要完整計畫書＋先期驗證成果（POC）。沒做過 POC 硬闖 Phase 2 是退件主因。
審查評分看哪些項目？
Phase 1 六項：創新性、研發人員能力、技術可行性、市場潛力、可查核量化指標、經費合理性；Phase 2 加審先期驗證成果。「可查核量化指標」全階段必審，也是最容易被打回的。
量化查核點怎麼寫？
鐵律：可測量的數字＋驗收方法。「延遲自 800ms 降至 200ms，以 JMeter 壓測報告驗收」會過；「提升系統效能」會被退。每個指標都要能回答：數字多少、誰來測、怎麼測。
經費編列有什麼硬規定？
補助≤總經費 50%；自籌款≤實收資本額（不夠先增資）。科目含人事費、器材、委託研究（核心研發不得全外包）、專利費（115年新增）。動支率 75% 才能請領次期。
隨時可以申請嗎？
中央型隨到隨審、無截止日，但年度預算用完就停。流程：線上申請→要件檢查（缺件限5個工作天）→審查會議（顧問不得代打）→決審核定→簽約。審查會後不受理補充資料。
被退件了可以重申請嗎？
可以。同一主題再申請須說明與前次差異；未撤案又缺席審查會者半年內不得再提案（撤案要提前3個工作天送函）；地方型每年一梯，錯過改送中央型。